Compliance y Due Diligence Ambiental en Chile
El cumplimiento ambiental no consiste únicamente en disponer de permisos y resoluciones. Requiere conocer las obligaciones vigentes, asignar responsables, mantener evidencias, controlar plazos, evaluar cambios operacionales y responder oportunamente cuando se detectan desviaciones.
En GEAMSOS apoyamos a organizaciones públicas y privadas en la implementación de sistemas de compliance ambiental y sanitario. También desarrollamos procesos de due diligence para identificar riesgos, pasivos y contingencias antes de una compra, inversión, arrendamiento, asociación o decisión de continuidad operacional.
Ambos servicios pueden contratarse de manera independiente o complementaria.
Es un sistema continuo destinado a organizar, controlar y demostrar el cumplimiento de:
- Resoluciones de Calificación Ambiental.
- Permisos y autorizaciones sectoriales.
- Normativa ambiental y sanitaria.
- Obligaciones de monitoreo y reporte.
- Medidas de prevención, mitigación, reparación o compensación.
- Condiciones operacionales.
- Compromisos ambientales voluntarios.
- Requerimientos formulados por autoridades o mandantes.
Su objetivo es evitar que las obligaciones permanezcan dispersas entre documentos, personas y áreas de la organización.
Es una evaluación técnico-ambiental realizada para identificar asuntos ambientales, condiciones del sitio, permisos, brechas, contingencias y eventuales consecuencias para una decisión de negocio.
Puede aplicarse antes de:
- Comprar o vender una empresa, instalación o terreno.
- Arrendar una propiedad para desarrollar una actividad.
- Financiar o invertir en un proyecto.
- Participar en una licitación o asociación.
- Incorporar nuevos activos a una organización.
- Reiniciar, ampliar o modificar una operación.
- Evaluar los costos de regularización de una instalación existente.
La due diligence ambiental complementa las revisiones legales, financieras, tributarias y técnicas, pero no las reemplaza.
GEAMSOS puede apoyar en:
- Identificación y actualización del universo de obligaciones.
- Elaboración de matrices de RCA, permisos y normativa.
- Asignación de responsables y frecuencias.
- Definición de evidencias mínimas de cumplimiento.
- Calendarización de reportes, monitoreos y renovaciones.
- Diseño de controles preventivos y alertas.
- Procedimientos de gestión documental.
- Control ambiental de cambios operacionales.
- Gestión y seguimiento de brechas.
- Indicadores y reportabilidad para la dirección.
- Preparación frente a auditorías y fiscalizaciones.
Dependiendo de la operación o transacción, la revisión puede incluir:
- RCA, permisos y autorizaciones existentes.
- Correspondencia entre lo autorizado y la operación observada.
- Historial de fiscalizaciones, sanciones y requerimientos públicos.
- Obligaciones pendientes y compromisos no acreditados.
- Situación territorial y compatibilidad de uso.
- Residuos, sustancias peligrosas, emisiones y descargas.
- Condiciones ambientales del terreno o instalación.
- Cambios de proyecto que puedan requerir evaluación.
- Riesgos relacionados con cierre, abandono o regularización.
- Estimación preliminar de acciones y costos de cierre de brechas.
- Identificación de asuntos críticos o red flags para la decisión.
Metodología
Entregables
- Matriz de cumplimiento RCA, permisos y normativa.
- Mapa de riesgos ambientales y sanitarios.
- Informe de due diligence.
- Registro de hallazgos y asuntos críticos.
- Plan de cierre de brechas.
- Calendario de obligaciones.
- Procedimiento de gestión documental.
- Propuesta de control de cambios.
- Tablero de seguimiento e indicadores.
- Resumen ejecutivo para gerencia o inversionistas.
Diferencia entre auditoría, compliance y due diligence
- Auditoría: determina el estado de cumplimiento en un momento definido.
- Compliance: establece un sistema continuo para controlar obligaciones y prevenir incumplimientos.
- Due diligence: analiza riesgos y contingencias para respaldar una decisión de inversión, compra, arrendamiento o continuidad.
¿Qué necesitamos del cliente?
- Objetivo y alcance de la evaluación.
- Información de la empresa, activo o instalación.
- Data room o documentación disponible.
- RCA, permisos y autorizaciones.
- Informes ambientales y sanitarios.
- Antecedentes de fiscalización.
- Información sobre modificaciones operacionales.
- Acceso a responsables internos y, si corresponde, a las instalaciones.
¿El compliance ambiental sirve solo para empresas con RCA?
No. También puede aplicarse a organizaciones sujetas a permisos sectoriales, normativa sanitaria, normas de emisión, obligaciones contractuales o requisitos ambientales de sus mandantes.
¿La due diligence garantiza que no existan pasivos?
¿Puede realizarse una revisión inicial antes de una due diligence completa?
No siempre, pero es recomendable cuando se necesita verificar que las condiciones reales coincidan con los permisos, registros y procedimientos revisados.
¿GEAMSOS reemplaza la revisión de abogados?
Toma decisiones con información ambiental verificable
En GEAMSOS podemos realizar una revisión preliminar de tus antecedentes para definir el alcance de la auditoría y concentrar el trabajo en los riesgos realmente relevantes.